資陽(yáng)市城市建設(shè)投資有限公司關(guān)于審計(jì)
整改結(jié)果的公告
資陽(yáng)市審計(jì)局于2022年7月對(duì)我公司進(jìn)行資陽(yáng)市二環(huán)路B段保障性住房（一期限價(jià)商品房）建設(shè)項(xiàng)目配套工程（10KV外部引入電源、光纖到戶共建共享項(xiàng)目）、資陽(yáng)市重要道路、節(jié)點(diǎn)景觀改造提升項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)，并依法出具了審計(jì)報(bào)告。對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題，我公司高度重視，進(jìn)行了積極整改。按照《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》《四川省審計(jì)整改結(jié)果公告辦法》等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將整改結(jié)果公告如下：
一、審計(jì)整改工作組織情況
審計(jì)報(bào)告共反饋了5個(gè)問(wèn)題，其中立行立改類問(wèn)題5個(gè)，分階段整改類問(wèn)題0個(gè)，持續(xù)整改類問(wèn)題0個(gè)，我公司切實(shí)履行審計(jì)整改主體責(zé)任，將整改審計(jì)查出的問(wèn)題、落實(shí)審計(jì)提出的意見(jiàn)建議納入黨委（黨組）會(huì)專題研究，積極推動(dòng)審計(jì)查出問(wèn)題整改到位，并建立問(wèn)題整改責(zé)任清單，嚴(yán)格對(duì)照問(wèn)題清單，制定整改方案，明確整改措施、責(zé)任人、時(shí)間表，并逐項(xiàng)部署整改，截至公告日整改了5個(gè)問(wèn)題。
二、審計(jì)查出問(wèn)題及整改情況
審計(jì)提出關(guān)于分部分項(xiàng)工程多計(jì)價(jià)款問(wèn)題、承包人未申請(qǐng)安全文明評(píng)分，無(wú)法提供《措施評(píng)價(jià)及費(fèi)率測(cè)定標(biāo)》，且未按《四川省建設(shè)工程安全文明施工費(fèi)計(jì)價(jià)管理辦法》（川建發(fā)〔2017〕5號(hào)）第十二條相關(guān)規(guī)定計(jì)取安全文明施工費(fèi)問(wèn)題、規(guī)費(fèi)及增值稅多計(jì)價(jià)款問(wèn)題、分部分項(xiàng)工程量多計(jì)問(wèn)題、部分費(fèi)用計(jì)取錯(cuò)誤問(wèn)題，整改情況如下：
（一）已完成整改的問(wèn)題。
1、關(guān)于分部分項(xiàng)工程多計(jì)價(jià)款問(wèn)題的整改情況。（資陽(yáng)市重要道路、節(jié)點(diǎn)景觀改造提升項(xiàng)目）
我司已按照審計(jì)審定金額據(jù)實(shí)辦理結(jié)算，對(duì)分部分項(xiàng)工程多計(jì)價(jià)款部分不予以支付。我司已制訂內(nèi)審制度和項(xiàng)目審計(jì)過(guò)程中的管理制度。將在今后的項(xiàng)目管理中嚴(yán)格按照公司制度的各項(xiàng)規(guī)章制度加強(qiáng)施工過(guò)程管理，做好項(xiàng)目計(jì)量計(jì)價(jià)工作，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)審機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和考核工作，確保工程量準(zhǔn)確。
2、關(guān)于承包人未申請(qǐng)安全文明評(píng)分，無(wú)法提供《措施評(píng)價(jià)及費(fèi)率測(cè)定標(biāo)》，且未按《四川省建設(shè)工程安全文明施工費(fèi)計(jì)價(jià)管理辦法》（川建發(fā)〔2017〕5號(hào)）第十二條相關(guān)規(guī)定計(jì)取安全文明施工費(fèi)問(wèn)題（資陽(yáng)市重要道路、節(jié)點(diǎn)景觀改造提升項(xiàng)目）
我司將在今后的項(xiàng)目管理中加強(qiáng)資料管理，在項(xiàng)目送審前對(duì)送審資料進(jìn)行嚴(yán)格審核，保證送審資料的真實(shí)性和合法性，減少資料補(bǔ)充次數(shù)和時(shí)間。
3、關(guān)于規(guī)費(fèi)及增值稅多計(jì)價(jià)款問(wèn)題的整改情況。（資陽(yáng)市重要道路、節(jié)點(diǎn)景觀改造提升項(xiàng)目）
我司已按照審計(jì)審定金額據(jù)實(shí)辦理結(jié)算，結(jié)合審計(jì)提出的整改建議我司將立行立改。一是在今后的工作中，將嚴(yán)格加強(qiáng)合同審批和管理工作，清晰施工合同條款及表述，確保合同的完整性；二是遵循謹(jǐn)慎原則，據(jù)實(shí)做好項(xiàng)目結(jié)（決）算等工作。
4、關(guān)于分部分項(xiàng)工程量多計(jì)問(wèn)題的整改情況。（資陽(yáng)市二環(huán)路B段保障性住房（一期限價(jià)商品房）建設(shè)項(xiàng)目配套工程（10KV外部引入電源、光纖到戶共建共享項(xiàng)目）
我司已按照審計(jì)審定金額據(jù)實(shí)辦理結(jié)算，對(duì)分部分項(xiàng)工程多計(jì)價(jià)款部分不予以支付，我司將在今后加強(qiáng)項(xiàng)目管理，嚴(yán)格按照項(xiàng)目基本建設(shè)程序進(jìn)行項(xiàng)目管理，做好項(xiàng)目計(jì)量計(jì)價(jià)工作，嚴(yán)格要求施工單位按照設(shè)計(jì)圖紙建設(shè)，避免再次發(fā)生漏項(xiàng)補(bǔ)報(bào)情況。
5、關(guān)于部分費(fèi)用計(jì)取錯(cuò)誤問(wèn)題的整改情況。（資陽(yáng)市二環(huán)路B段保障性住房（一期限價(jià)商品房）建設(shè)項(xiàng)目配套工程（10KV外部引入電源、光纖到戶共建共享項(xiàng)目）
我司將在今后加強(qiáng)項(xiàng)目管理，嚴(yán)格按照《建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法》（財(cái)建〔2004〕369號(hào)）文件據(jù)實(shí)辦理，做好項(xiàng)目項(xiàng)目結(jié)（決）算等工作。杜絕類似問(wèn)題再次發(fā)生。
三、審計(jì)建議采納情況
針對(duì)審計(jì)提出的建議，工作專班進(jìn)行專題研究和責(zé)任分解。提出的2條建議，全數(shù)予以采納。為落實(shí)建議內(nèi)容，我公司采取改進(jìn)措施如下：
（一）進(jìn)一步加強(qiáng)合同和資料管理工作
科學(xué)、精細(xì)制訂項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)管理制度，提高執(zhí)行率。嚴(yán)格按制度管理，加強(qiáng)公司內(nèi)控建設(shè)，在項(xiàng)目送審前對(duì)送審資料進(jìn)行嚴(yán)格審核，保證送審資料的真實(shí)性、完整性和合法性。
（二）進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目管理工作
在項(xiàng)目管理過(guò)程中要把工程建設(shè)和工程管理有效地緊密結(jié)合起來(lái)。首先要增強(qiáng)建管結(jié)合的意識(shí),提高管理意識(shí),改變單純?yōu)榻ㄔO(shè)而建設(shè)的片面觀念;將運(yùn)行管理中可能遇到的問(wèn)題提前解決,改變常規(guī)的管理觀念。
以上是我公司對(duì)審計(jì)報(bào)告發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況的報(bào)告，如有不妥之處，敬請(qǐng)批評(píng)指正。感謝市審計(jì)組對(duì)我公司管理等工作所作的指導(dǎo)幫助和督促檢查。我們也將以此次審計(jì)為契機(jī)，在今后工作中進(jìn)一步嚴(yán)格規(guī)范項(xiàng)目管理、合同管理，加強(qiáng)資料管理，提高項(xiàng)目管理水平，增強(qiáng)管理統(tǒng)籌能力，促進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展。
資陽(yáng)市城市建設(shè)投資有限公司
2023年2月7日