資陽市審計局于2023年12月對我公司資陽職業(yè)教育培訓基地項目進行了審計，并依法出具了審計報告。對審計查出的問題，我公司高度重視，進行了積極整改。按照《中華人民共和國審計法》《四川省審計整改結果公告辦法》等有關規(guī)定，現將整改結果公告如下：
一、審計整改工作組織情況
審計報告共反饋了6個問題，其中立行立改類問題1個，分階段整改類問題2個，其他整改類問題3個。我公司切實履行審計整改主體責任，將整改審計查出的問題、落實審計提出的意見建議納入黨委（黨組）會專題研究，積極推動審計查出問題整改到位，并建立問題整改責任清單，嚴格對照問題清單，制定整改方案，明確整改措施、責任人、時間表，并逐項部署整改，截至公告日整改了4個問題。
二、審計查出問題及整改情況
審計提出關于項目執(zhí)行基本建設程序不嚴格的問題，部分分部分項工程先施工后變更、總承包人未按合同約定編制安裝、精裝及總坪部分施工圖預算，導致部分工程未財政評審、項目設計建設工期存在延誤、部分分部分項工程未按圖或施工方案施工、部分材料未按認質認價成果選取、全過程咨詢管理單位履職不到位，造成未認質的材料在項目建設上使用，共計6個問題整改情況如下：
（一）執(zhí)行基本建設程序不嚴格的問題，部分分部分項工程先施工后變更
我司將在今后的項目管理中，嚴格執(zhí)行有關管理規(guī)定，切實加強工程變更管理，避免出現違反設計變更程序提前施工的行為。
（二）總承包人未按合同約定編制安裝、精裝及總坪部分施工圖預算，導致部分工程未財政評審
我公司已督促總承包單位盡快按照合同約定履約到位，及時提交項目安裝、精裝及總坪部分施工圖預算。
（三）項目設計建設工期存在延誤
我公司正組織公司各部門、風控法務、全過程咨詢單位對合同進行全面梳理，厘清設計、建設工期延誤原因和責任。
（四）部分分部分項工程未按圖或施工方案施工
關于未按圖或者施工方案施工內容，我公司均及時督促總包單位整改完成。我公司已組織全過程咨詢單位、監(jiān)理單位、設計單位、總包單位對所有設計變更進行核實并進行了充分的質量安全論證，確保工程質量。
（五）部分材料未按認質認價成果選取
本項目認質認價材料繁多，部分材料由于工期原因，根據現場實際情況做了更換并及時完善了相關認質認價變更手續(xù)。
（六）全過程咨詢管理單位履職不到位，造成未認質的材料在項目建設上使用
對于部分未認質材料入場使用事宜，經核實，全過程咨詢單位發(fā)現后均下發(fā)了整改通知單，總包單位也及時完成了整改。我公司將加強對全過程咨詢單位和總包單位管理，嚴格執(zhí)行所有建材必須先驗收再進場程序。
三、審計建議采納情況
針對審計提出的建議，工作專班進行專題研究和責任分解。提出的3條建議，全數予以采納。為落實建議內容，我公司采取改進措施如下：
（一）進一步加強合同和資料管理工作
科學、精細制訂項目建設相關管理制度，提高執(zhí)行率。嚴格按照《企業(yè)內部控制應用指引第16號--合同管理》規(guī)定，健全完善合同管理考核與責任追究制度，加強合同履約情況監(jiān)管，加強工程變更管理，督促各參建單位切實履職履約推進項目建設，嚴格追究合同違約責任，強化制度執(zhí)行落實。
（二）進一步加強項目管理工作
加強工程質量監(jiān)管，進一步完善內部質量控制制度體系，督促施工、監(jiān)理單位嚴格按圖施工，嚴格按照相關的驗收標準組織項目竣工驗收工作。
將加強本項目投資控制，重點監(jiān)控設計變更可能帶來增加建設成本的情況，嚴格按照概算批準的投資金額進行項目建設，嚴格據實辦理項目結(決)算。
以上是我公司對審計報告發(fā)現問題整改情況的報告，如有不妥之處，敬請批評指正。感謝市審計組對我公司管理等工作所作的指導幫助和督促檢查。我們也將以此次審計為契機，在今后工作中進一步嚴格規(guī)范項目管理、合同管理，加強資料管理，提高項目管理水平，增強管理統籌能力，促進項目建設高質量發(fā)展。
資陽市城市建設投資有限公司
2024年2月18日